有価証券報告書-第21期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	34,582	千円		42,095	千円
役員賞与引当金	6,399			6,399
資産除去債務	18,943			18,966
未払事業税	16,429			25,583
未払費用	12,675			17,104
買掛金	8,003			14,468
未払金	4,133			7,129
売掛金	2,097			-
前払費用	7,008			9,416
未収入金	27,758			493
減価償却超過額	667,119			559,050
連結調整勘定(税務上ののれん)	-			9,147
その他	12,661			27,619
繰延税金資産小計	817,812			737,474
評価性引当額	△32,646			△40,852
繰延税金資産合計	785,166			696,621
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△14,473			△13,143
投資損失準備金	△28,587			△23,500
その他有価証券評価差額金	-			△23,329
繰延税金負債合計	△43,060			△59,974
繰延税金資産の純額	742,106			636,647

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.9			0.1
住民税均等割	2.1			0.3
留保金課税	26.0			5.2
評価性引当額の増減	4.5			0.2
税額控除	△18.2			-
のれん償却額	4.2			0.0
寄付金の損金不算入額	4.4			0.9
その他	△0.8			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	54.8			37.4