有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	43,864	千円		64,742	千円
役員賞与引当金	6,399			9,507
資産除去債務	42,403			42,567
未払事業税	10,043			18,572
未払費用	14,662			17,391
買掛金	11,207			-
未払金	11,094			10,382
前払費用	6,055			4,348
未収入金	493			493
減価償却超過額	456,795			330,936
関係会社株式	12,007			18,593
その他有価証券評価差額金	-			12,408
連結調整勘定(税務上ののれん)	7,151			6,109
その他	37,790			59,110
繰延税金資産小計	659,968			595,163
評価性引当額	△77,430			△126,280
繰延税金資産合計	582,538			468,882
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△41,899			△39,059
投資損失準備金	△25,221			△23,738
その他有価証券評価差額金	△2,729			△5,185
その他	-			△1,250
繰延税金負債合計	△69,850			△69,233
繰延税金資産の純額	512,688			399,649

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1			0.2
住民税均等割	0.4			0.4
留保金課税	5.5			6.1
評価性引当額の増減	1.9			2.7
持分法による投資損失	1.4			2.2
税額控除	△3.7			△2.3
のれん償却額	0.1			0.2
寄付金の損金不算入額	0.3			0.2
その他	△0.2			△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.5			40.3