四半期報告書-第18期第3四半期(2023/03/01-2023/05/31)

(重要な後発事象)
(取得による企業結合)
1.株式会社クレイトソリューションズの株式の取得
当社の連結子会社である株式会社SHIFTグロース・キャピタルは、2023年5月8日付で株式会社クレイトソリューションズの株式を取得することを取締役の過半数をもって決定し、同日付で株式譲渡契約を締結し、2023年6月1日付で同社の株式を取得しました。
(1) 企業結合の概要
①被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称:株式会社クレイトソリューションズ
事業の内容 :ERP/ECパッケージ等のカスタマイズ・導入・保守 等
②企業結合を行った主な理由
株式会社クレイトソリューションズは、ERP領域におけるシステム導入、開発、保守、運用において高い開発力や技術力を持ちます。当社グループとしては、ERP領域を主力事業としている株式会社ホープスとの事業連携を見込んでおり、ERP領域を中心とした開発力強化に取り組みさらなる成長を目指すため子会社といたしました。
③企業結合日
2023年6月1日
④企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
⑤結合後企業の名称
結合前から変更はありません。
⑥取得した議決権比率
100%
⑦取得企業を決定するに至った主な根拠
当社の連結子会社が現金を対価として株式会社クレイトソリューションズの株式を100%取得したためであります。
(2) 被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価	現金	1,950百万円
取得原価		1,950百万円

(3) 主要な取得関連費用の内容及び金額

アドバイザー等に対する報酬・手数料等

7百万円

(4) 取得原価の配分に関する事項
①企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。
②発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
(多額な資金の借入)
当社は、2023年5月23日開催の取締役会において、資金の借入について決議を行い、2023年6月12日に借入を実行しております。

借入先	三井住友銀行
使途	M&A資金の確保
借入金額	1,950百万円
借入金利	基準金利+スプレッド
借入実行日	2023年6月12日
返済予定日	2023年12月12日
担保の有無	無
保証の有無	無