有価証券報告書-第22期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	49,364千円		51,672千円
貸倒引当金	22,783		28,549
賞与引当金	1,373		1,940
未払事業税	1,506		3,071
減価償却費等	241		304
減損損失	8,808		7,590
契約負債	10,173		2,500
その他	52,346		54,232
繰延税金資産小計	146,596		149,863
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△45,286		△42,728
将来減算一時差異に係る評価性引当額	△81,188		△84,945
繰延税金資産合計	20,121		22,188
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,811		-
繰延税金負債合計	3,811		-
繰延税金資産(負債)の純額	16,310		22,188

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては、税引前当期純損失が計上されているため、注記を省略しております。