有価証券報告書-第72期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	101,148	千円		105,945	千円
未払賞与	58,383	千円		6,966	千円
未払事業税	14,581	千円		5,823	千円
未払法定福利費	15,964	千円		8,477	千円
会員権評価損	9,545	千円		9,545	千円
関係会社株式評価損	403,571	千円		403,571	千円
減価償却超過額	12,338	千円		10,193	千円
資産除去債務	2,996	千円		3,009	千円
新株予約権	15,861	千円		15,977	千円
為替差損	7,327	千円		1,265	千円
一括償却資産に係る損金算入限度超過額	1,559	千円		1,404	千円
その他	9,101	千円		12,046	千円
繰延税金資産小計	652,381	千円		584,228	千円
評価性引当額	△416,024	千円		△416,140	千円
繰延税金資産合計	236,356	千円		168,087	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,330	千円		△1,088	千円
その他有価証券評価差額金	△1,510	千円		△1,113	千円
繰延税金負債合計	△2,840	千円		△2,201	千円
繰延税金資産純額	233,516	千円		165,885	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6	%		0.1	%
評価性引当額の増減額	1.1	%		0.0	%
法人税額の特別控除額	0.2	%		0.2	%
在外子会社受取配当金の益金不算入額	△7.7	%		△15.7	%
在外子会社受取配当金に係る外国税	2.7	%		5.3	%
外国税額控除	0.2	%		0.2	%
その他	0.1	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8	%		21.0	%