有価証券報告書-第79期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	1,115,024	千円	1,381,251	千円
退職給付に係る負債	77,459		74,101
賞与引当金	23,927		24,309
役員報酬BIP信託引当金	19,018		19,018
貸倒引当金繰入超過額	2,734		2,734
減損損失	1,750		1,435
棚卸資産評価損	11,639		43,433
資産除去債務	110,147		111,257
未払事業税	5,220		△376
その他	6,547		21,735
繰延税金資産小計	1,373,470		1,678,902
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,115,024		△1,381,251
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△224,862		△268,246
評価性引当額小計(注)1	△1,339,887		△1,649,498
繰延税金資産合計	33,583		29,403
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△126,052	千円	△125,716	千円
特別償却準備金	△7,977		△2,345
譲渡損益調整勘定	△86,321		△86,321
その他有価証券評価差額金	△15,395		△15,557
資産除去債務に対応する除去費用	△47,635		△42,923
その他	△1,949		△2,005
繰延税金負債合計	△285,331		△274,870
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△251,748		△245,466

(注) 1.評価性引当額が309,611千円増加しております。この増加の主な内容は、棚卸資産評価損に係る評価性引当額が31,794千円増加し、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が266,227千円増加したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,115,024	1,115,024
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,115,024	△1,115,024
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	1,381,251	1,381,251
評価性引当額	-	-	-	-	-	△1,381,251	△1,381,251
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2023年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。