有価証券報告書-第19期(平成28年12月1日-平成29年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年11月30日)		当事業年度 (平成29年11月30日)
繰延税金資産
未払賞与	41,725 千円		28,467 千円
未払社会保険料	6,872 千円		4,174 千円
資産除去債務	15,030 千円		15,201 千円
ソフトウエア	13,636 千円		55,515 千円
投資有価証券評価損	3,217 千円		12,397 千円
未払事業税	1,541 千円		2,018 千円
受注損失引当金	4,053 千円		7,681 千円
関係会社清算損失引当金	4,449 千円		1,805 千円
売上原価	6,760 千円		6,695 千円
繰越欠損金	114,187 千円		405,575 千円
その他	5,591 千円		6,171 千円
繰延税金資産小計	217,067 千円		545,705 千円
評価性引当額	△154,462 千円		△545,705 千円
繰延税金資産合計	62,604 千円		- 千円
繰延税金負債
除去費用	△7,917 千円		△6,742 千円
その他	△5 千円		△16 千円
繰延税金負債合計	△7,923 千円		△6,758 千円
繰延税金資産純額	54,680 千円		△6,758 千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度において、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。