有価証券報告書-第19期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)		当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
株主優待引当金	4,113千円		5,408千円
ポイント引当金	15,672千円		11,663千円
資産除去債務	71,749千円		66,717千円
減損損失	164,047千円		204,298千円
税務上の繰越欠損金(注)2	475,856千円		548,378千円
その他	5,459千円		5,178千円
繰延税金資産小計	736,899千円		841,644千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	―千円		△548,378千円
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	―千円		△293,266千円
評価性引当額小計 (注)1	△736,899千円		△841,644千円
繰延税金資産合計	―千円		―千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△43,977千円		△22,158千円
圧縮積立金	△246,271千円		△239,273千円
繰延税金負債合計	△290,249千円		△261,431千円
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△290,249千円		△261,431千円

(注)1.評価性引当額が104,745千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において減損損失に係る評価性
引当額を40,251千円、当社及び連結子会社において税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を72,522千円追
加的に認識したことに伴うものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	548,378	548,378千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△548,378	△548,378千円
繰越税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差額の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。