有価証券報告書-第73期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	12,901千円		9,493千円
未払事業税	2,118		21,421
資産除去債務	15,418		14,049
減価償却超過額	29,789		61,185
投資有価証券評価損	―		29,254
関係会社株式評価損	―		198,898
その他	18,968		13,344
繰延税金資産小計	79,195		347,647
評価性引当額	△1,168		△242,512
繰延税金資産合計	78,027		105,135
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,305千円		△13,203千円
その他	△790		―
繰延税金負債合計	△7,095		△13,203
繰延税金資産純額	70,931		91,931

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.2
住民税均等割			1.6
評価性引当額の増減			56.0
その他			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率			88.2