訂正有価証券報告書-第12期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	13,348千円		22,578千円
減価償却超過額	13,916		13,221
資産除去債務	9,339		9,492
未払費用	1,947		3,305
一括償却資産	3,819		3,699
未払金	-		3,931
未払事業税	3,060		5,472
未払事業所税	210		798
子会社株式	5,234		5,234
資産調整勘定	-		7,956
税務上の繰越欠損金	3,184		-
繰延税金資産小計	54,061		75,690
評価性引当額	-		-
繰延税金資産合計	54,061		75,690
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,800		△2,064
繰延税金負債合計	△3,800		△2,064
繰延税金資産の純額	50,260		73,626

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
損金不算入永久差異	△3.4		1.4
住民税均等割	△7.8		2.1
税額控除	-		△6.7
その他	-		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.3		27.6