訂正有価証券報告書-第16期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	49,181	千円		47,355	千円
減価償却超過額	14,163			14,222
一括償却資産	3,121			783
税務上の繰越欠損金	―			66,257
投資有価証券評価損	―			157,438
関係会社株式評価損	―			225,450
貸倒引当金	―			15,616
資産除去債務	7,563			12,309
未払費用	7,383			7,345
未払金	8,956			8,956
未払事業税	4,205			6,526
未払事業所税	986			1,236
子会社株式	5,234			5,234
資産調整勘定	2,652			884
その他	2,319			5,288
繰延税金資産小計	105,765			574,904
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―			△424,941
評価性引当額小計	―			△424,941
繰延税金資産合計	105,765			149,963
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△300			△4,486
繰延税金負債合計	△300			△4,486
繰延税金資産の純額	105,464			145,476

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		―	%
(調整)
損金不算入永久差異	△0.0			―
住民税均等割	1.2			―
税額控除	△3.5			―
その他	△0.3			―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0			―

(注)当事業年度は、税引前当期純損失であるため、注記を省略しています。