有価証券報告書-第14期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,385	千円		53,962	千円
減価償却超過額	18,196			18,675
資産除去債務	7,103			7,103
未払費用	5,921			7,938
一括償却資産	3,577			4,366
未払金	3,725			9,683
未払事業税	6,084			6,247
未払事業所税	615			826
子会社株式	5,234			5,234
資産調整勘定	6,188			4,420
その他	―			557
繰延税金資産合計	97,033			119,015
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△930			△437
繰延税金負債合計	△930			△437
繰延税金資産の純額	96,102			118,577

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
損金不算入永久差異	0.4			0.0
住民税均等割	0.9			0.8
税額控除	△5.8			△6.3
その他	△0.3			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.7			25.0