有価証券報告書-第13期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,578	千円		40,385	千円
減価償却超過額	13,221			18,196
資産除去債務	9,492			7,103
未払費用	3,305			5,921
一括償却資産	3,699			3,577
未払金	3,931			3,725
未払事業税	5,472			6,084
未払事業所税	798			615
子会社株式	5,234			5,234
資産調整勘定	7,956			6,188
繰延税金資産合計	75,690			97,033
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,064			△930
繰延税金負債合計	△2,064			△930
繰延税金資産の純額	73,626			96,102

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
損金不算入永久差異	1.4			0.4
住民税均等割	2.1			0.9
税額控除	△6.7			△5.8
その他	0.1			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6			25.7