有価証券報告書-第57期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	42,166千円	66,653千円
未払事業税	3,776	4,353
未払事業所税	1,551	1,508
契約負債	35,383	30,508
未払賞与	3,598	3,830
未払不動産取得税	11,850	11,850
投資有価証券	1,838	1,838
転貸損失引当金	1,851	20,051
その他	2,196	2,091
繰延税金資産小計	104,213	142,687
評価性引当額	△19,357	△23,717
繰延税金資産合計	84,855	118,969

繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-千円	△6千円
繰延税金負債合計	-	△6
繰延税金資産の純額	84,855	118,962

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)	当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率 (調整) 交際費等永久に損金に算入されない項目 住民税均等割 評価性引当額の増減 子会社の清算損 子会社清算に伴う欠損金の引継ぎ その他 税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.62% 0.26 1.35 1.73 - - 0.01 33.97	30.62% 3.13 1.77 3.37 2.96 △4.43 0.01 37.43