有価証券報告書-第24期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,813千円		17,072千円
賞与引当金	16,067		25,196
投資有価証券評価損	3,058		3,057
貸倒引当金	74,963		91,623
販売促進引当金	157		-
株主優待引当金	-		402
繰越欠損金	24,650		24,619
その他	19,439		23,601
計	149,148		185,574
評価性引当額	△62,304		△59,965
繰延税金資産合計	86,843		125,609

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			1.5
住民税均等割			0.2
所得拡大促進税制適用による税額控除			△1.4
評価性引当額の増減額			△0.2
のれん償却額			1.0
その他			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.2