有価証券報告書-第25期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,072千円		20,689千円
賞与引当金	25,196		24,528
投資有価証券評価損	3,057		3,058
貸倒引当金	91,623		88,326
繰延資産	-		4,675
株主優待引当金	402		461
繰越欠損金	24,619		-
その他	23,601		16,173
計	185,574		157,913
評価性引当額	△59,965		△30,584
繰延税金資産合計	125,609		127,329

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5
住民税均等割	0.2
賃上げ・生産性向上のための税制による 税額控除	△1.4
評価性引当額の増減額	△0.2
のれん償却額	1.0
その他	0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.2