有価証券報告書-第17期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)			当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	31,173	千円		30,330	千円
未払事業所税	4,233			4,506
賞与引当金	17,610			23,824
未払費用	9,747			10,840
資産調整勘定	5,306			-
棚卸資産評価損	17,532			17,414
資産除去債務	143,213			177,672
減損損失	47,078			46,957
前受金	126,716			118,564
その他	27,795			80,504
繰延税金資産小計	430,407			510,616
評価性引当額	△52,210			△58,246
繰延税金資産合計	378,197			452,369
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△101,075			△126,561
差額負債調整勘定	-			△9,456
繰延税金負債合計	△101,075			△136,017
繰延税金資産純額	277,121			316,352

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)			当連結会計年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0			0.0
評価性引当額	0.0			0.0
住民税均等割等	0.3			0.3
子会社税率差異	3.4			3.4
のれん償却	1.1			1.1
所得拡大促進税制による税額控除	△1.7			△1.8
法人税の特別控除	△0.0			△0.0
その他	△0.5			△1.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2			31.9