有価証券報告書-第14期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
関係会社事業損失引当金	-		391
営業投資有価証券評価損	33		51
ポイント引当金	23		26
事業譲渡益	-		21
未払事業税	9		6
貸倒引当金	13		304
賞与引当金	5		6
関係会社株式評価損	5		1,346
株主優待引当金	18		10
繰越欠損金	365		472
その他	7		12
繰延税金資産小計	482		2,651
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△345		△421
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△54		△2,105
評価性引当額	△400		△2,527
繰延税金資産合計	82		123
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△96		-
繰延ヘッジ損益	△0		-
繰延税金負債合計	△96		-
繰延税金資産純額	△13		123

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。