訂正有価証券報告書-第18期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産	(百万円)		(百万円)
営業投資有価証券評価損	41		97
貸倒引当金	171		204
関係会社株式評価損	1,152		654
繰越欠損金	-		597
ソフトウェア	20		86
投資有価証券	-		135
その他有価証券評価差額金	-		120
その他	60		76
繰延税金資産小計	1,445		1,972
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,380		△1,115
評価性引当額小計	△1,380		△1,115
繰延税金資産合計	64		857
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△101		-
繰延税金負債合計	△101		-
繰延税金資産純額(△は繰延税金負債)	△36		857

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		9.2%
住民税均等割	0.1%		0.2%
合併による影響	-%		△31.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1%		△0.8%
評価性引当額の増減	△12.6%		△14.1%
その他	1.1%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.2%		△6.9%