訂正有価証券報告書-第16期(令和1年5月1日-令和2年4月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年4月30日)	当事業年度 (2020年4月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	16,737千円	21,932千円
未払事業税	7,689	877
未払事業所税	-	1,324
フリーレント賃料	4,283	1,316
資産除去債務	3,347	5,045
子会社株式	4,286	4,286
投資有価証券評価損	-	7,412
減損損失	4,837	4,837
役員株式給付引当金	5,856	13,662
株式給付引当金	7,720	16,560
その他	2,283	832
繰延税金資産小計	57,043	78,090
評価性引当額	-	△12,005
繰延税金資産合計	57,043	66,084
繰延税金資産の純額	57,043	66,084

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年4月30日)	当事業年度 (2020年4月30日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.20	15.04
住民税均等割等	0.15	0.97
所得拡大促進税制	△5.88	-
受取配当金	-	△18.75
評価性引当額	-	13.62
その他	0.08	△0.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.17	41.41