有価証券報告書-第16期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	110百万円	121百万円
未払事業税	330	-
その他	201	206
繰延税金資産 小計	641	327
評価性引当額	△129	△143
繰延税金資産 合計	511	183
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△4,989	△12,036
未収還付事業税	-	△46
繰延税金負債 合計	△4,989	△12,082
繰延税金負債の純額	△4,477	△11,899

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等の永久差異項目	△12.2	△22.0
その他	0.4	1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.7	9.6