有価証券報告書-第23期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
前受金	943,314	千円		1,101,731	千円
賞与引当金	71,871	千円		79,242	千円
貸倒引当金	537,330	千円		777,976	千円
役員退職慰労金	2,728	千円		3,600	千円
役員株式給付引当金	30,495	千円		44,679	千円
未払事業税	45,986	千円		42,011	千円
資産除去債務	25,509	千円		34,509	千円
未収手数料	59,196	千円		75,450	千円
その他	51,335	千円		28,131	千円
繰延税金資産小計	1,767,769	千円		2,187,333	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円		-	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△110,157	千円		△144,219	千円
評価性引当額小計	△110,157	千円		△144,219	千円
繰延税金資産合計	1,657,611	千円		2,043,113	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	13,311	千円		18,695	千円
繰延税金負債合計	13,311	千円		18,695	千円
繰延税金資産純額	1,644,299	千円		2,024,418	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。