有価証券報告書-第36期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	8,868千円		7,120千円
資産除去債務	41,810千円		54,631千円
減価償却超過額	72,787千円		68,450千円
減損損失	34,553千円		42,329千円
除却損	―千円		7,458千円
繰越欠損金	18,042千円		―千円
長期未払金	10,065千円		8,817千円
その他	10,450千円		13,796千円
繰延税金資産小計	196,578千円		202,603千円
評価性引当額	△59,553千円		△71,813千円
繰延税金資産合計	137,025千円		130,790千円
繰延税金負債
建物(資産除去債務)	△22,305千円		△32,121千円
その他	△46,066千円		△79,697千円
繰延税金負債合計	△68,372千円		△111,819千円
繰延税金資産及び負債の純額	68,652千円		18,971千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5%		2.1%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.4%		△8.1%
住民税均等割等	2.5%		2.5%
評価性引当額の増減	△1.7%		5.0%
法人税額の特別控除額	△3.6%		△6.1%
その他	△0.7%		△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1%		25.8%