有価証券報告書-第17期(平成30年10月1日-令和1年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年9月30日)		当事業年度 (2019年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	7,235千円		15,095千円
一括償却資産	1,336		1,284
減損損失累計額	3,567		1,520
投資有価証券評価損	-		7,608
株主優待引当金	2,598		9,438
資産除去債務	5,577		8,032
仕掛品評価損	-		12,223
その他	615		2,400
繰延税金資産合計	20,930		57,604
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	91,860		-
資産除去債務に対応する除去費用	3,682		5,403
繰延税金負債合計	95,542		5,403
繰延税金資産の純額	-		52,200
繰延税金負債の純額	74,612		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度と当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。