有価証券報告書-第24期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-百万円		3百万円
関係会社株式評価損	4,071		4,089
資産除去債務	10		13
投資有価証券評価損	189		427
貸倒引当金繰入	302		415
繰越欠損金	136		487
その他	3		25
繰延税金資産小計	4,714		5,461
評価性引当額	4,714		5,461
評価性引当額小計	4,714		5,461
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	135		231
その他	11		16
繰延税金負債合計	146		247
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	146		247

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率		30.62%	30.62%
(調整)
住民税均等割		0.12%	0.07%
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.10%	0.07%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△66.08%	△43.30%
評価性引当金の増減		36.93%	13.26%
その他		△0.34%	△0.57%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		1.36%	0.15%