有価証券報告書-第18期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	15,095千円		314千円
一括償却資産	1,284		842
減損損失累計額	1,520		-
投資有価証券評価損	7,608		8,233
株主優待引当金	9,438		6,605
資産除去債務	8,032		8,055
仕掛品評価損	12,223		12,223
その他	2,400		5,436
繰延税金資産合計	57,604		41,710
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		62,024
資産除去債務に対応する除去費用	5,403		4,339
繰延税金負債合計	5,403		66,363
繰延税金資産の純額	52,200		-
繰延税金負債の純額	-		24,652

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度と当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。