有価証券報告書-第19期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	0百万円		40百万円
投資有価証券評価損	8		-
株主優待引当金	6		7
資産除去債務	8		5
仕掛品評価損	12		12
業績連動賞与	-		26
その他	6		20
繰延税金資産合計	41		113
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	62		119
資産除去債務に対応する除去費用	4		2
繰延税金負債合計	66		121
繰延税金負債の純額	24		7

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度と当事業年度は法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。