有価証券報告書-第13期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	404千円		1,031千円
関係会社株式	5,364		5,364
投資有価証券評価損	6,341		6,341
敷金償却	1,555		1,756
株式報酬	1,142		2,391
その他	1,701		1,646
繰延税金資産小計	16,510		18,532
評価性引当額	△14,404		△18,532
繰延税金資産合計	2,106		-
繰延税金資産の純額	2,106		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%		30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.46		0.69
受取配当金の益金不算入額	-		△30.83
住民税均等割	4.49		0.32
過年度法人税等	34.66		-
評価性引当額の増減	6.63		1.26
その他	1.66		△0.14
税効果会計適用後の法人税等の負担率	80.49		1.88