有価証券報告書-第55期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	119,561千円		124,896千円
未払事業税	34,976		39,966
退職給付に係る負債	701,153		725,898
貸倒引当金	17,340		19,280
固定資産評価損	204,467		197,595
繰越欠損金	743,386		536,220
資産除去債務	8,686		22,552
退職給付に係る調整累計額	4,671		4,671
その他	80,725		63,770
繰延税金資産小計	1,914,968		1,734,852
評価性引当額	△878,678		△758,078
繰延税金資産合計	1,036,289		976,773
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△29,325		△43,286
特別償却準備金	△39,743		△29,749
資産除去債務	△2,563		△1,706
全面時価評価法による評価差額	△129,785		△129,785
その他	-		△1,192
繰延税金負債合計	△201,417		△205,720
繰延税金資産の純額	834,872		771,053

(注) 前連結会計年度および当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	293,258千円		232,379千円
固定資産-繰延税金資産	621,469		626,045
固定負債-その他	△79,855		△87,370

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%		30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.46		0.85
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.14		△0.96
住民税均等割	1.11		0.84
試験研究費税額控除	△2.10		△1.49
負ののれん償却額	△7.66		△5.58
評価性引当額の増減額	4.37		△1.59
連結実効税率との差額	2.35		2.49
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.53		-
その他	△1.50		0.17
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.28		25.59