有価証券報告書-第10期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年11月30日)		当事業年度 (2021年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	14,336千円		67,714千円
未払事業所税	3,331		4,136
貸倒引当金	4,416		5,239
減価償却超過額	447,165		287,591
敷金及び保証金	10,606		15,700
その他有価証券評価差額金	30,855		2,781
税務上の繰越欠損金	1,642,910		2,025,165
譲渡制限付株式報酬	49,810		74,722
関係会社株式	252,978		489,642
その他	15,350		14,628
繰延税金資産小計	2,471,761		2,987,323
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,642,910		△2,025,165
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△828,851		△962,157
評価性引当額小計	△2,471,761		△2,987,323
繰延税金資産合計	-		-

繰延税金負債
のれん償却額	△5,890千円		△8,030千円
その他有価証券評価差額金	△138,617		△104,815
繰延税金負債合計	△144,507		△112,845
繰延税金負債の純額	△144,507		△112,845

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。