訂正有価証券届出書(新規公開時)

(企業結合等関係)
前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)
取得による企業結合
当社は、平成27年8月1日を効力発生日として、吸収分割の方法により、株式会社ユニコンの運営するスマートフォン向けアプリのプッシュ通知事業である「Fello事業」を承継いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得事業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 株式会社ユニコン
事業の内容 スマートフォン向けアプリのプッシュ通知事業
(2)企業結合を行った主な理由
同事業は、スマートフォン向けアプリのプッシュ通知事業を行っており、アプリへの導入数が国内上位であり、また、MAU(一月あたりアクティブユーザ数)は約2,000万の規模を誇ります。ここで、当社が営む媒体社向けのSSP事業とシナジーが高いと判断し、同事業の取得を決定するに至りました。
(3)企業結合日
平成27年8月1日
(4)企業結合の法的形式
株式会社ユニコンを吸収分割会社とし、当社を吸収分割承継会社とする吸収分割であります。
(5)結合後の企業の名称
株式会社ジーニー
(6)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が、現金を対価として株式会社ユニコンの運営するスマートフォン向けアプリのプッシュ通知事業である「Fello事業」を承継したことによるものであります。
2.連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
平成27年8月1日から平成28年3月31日まで
3.取得した事業の取得原価及びその内訳
取得の対価 現金による支出 93,571千円
取得原価 93,571千円
4.主要な取得関連費用の内容及び金額
財務・法務デューデリジェンス関連費用等 3,126千円
5.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額 50,995千円
(2)発生原因 スマートフォン向けアプリのプッシュ通知事業である「Fello事業」を展開するに当たって期待される超過収益力
(3)償却方法及び償却期間 5年間にわたる均等償却
6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
固定資産 18,910千円
資産合計 18,910千円
流動負債 778千円
負債合計 778千円
7.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼ
す影響の概算額及びその算定方法
影響の概算額については、合理的な算定が困難なため記載しておりません。
当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
取得による企業結合
連結子会社PT. Adstars Media Pariwaraは、平成28年8月15日を効力発生日として、事業譲受の方法により、PT KREASI DAYA SENTOSAの運営するアドネットワーク事業を承継いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得事業の名称及び事業の内容
被取得企業の名称 PT KREASI DAYA SENTOSA
事業の内容 アドネットワーク事業
(2)企業結合を行った主な理由
当該事業の取得によりインドネシアにおける広告業のライセンスを獲得し、また、同事業に係る資産を活用することで現地の事業の早期立ち上げ及び事業展開の推進力を高めるためであります。
(3)企業結合日
平成28年8月15日
(4)企業結合の法的形式
事業譲受であります。
(5)結合後の企業の名称
PT. Adstars Media Pariwara
(6)取得企業を決定するに至った主な根拠
PT. Adstars Media Pariwaraが現金を対価として、同事業を取得したためであります。
2.連結財務諸表に含まれている被取得企業の業績の期間
平成28年8月15日から平成29年3月31日まで
3.取得した事業の取得原価及びその内訳
取得の対価 現金による支出 460千米ドル(46,676千円)
取得原価 460千米ドル(46,676千円)
4.主要な取得関連費用の内容及び金額
財務・法務デューデリジェンス関連費用等 9,400千円
5.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額 558千米ドル(56,710千円)
(2)発生原因 主として今後の事業展開により期待される超過収益力
(3)償却方法及び償却期間 5年間にわたる均等償却
6.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
流動資産 18千米ドル( 1,916千円)
固定資産 2千米ドル( 226千円)
資産合計 21千米ドル( 2,142千円)
流動負債 120千米ドル(12,176千円)
負債合計 120千米ドル(12,176千円)
7.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼ す影響の概算額及びその算定方法
影響の概算額については、合理的な算定が困難なため記載しておりません。