有価証券報告書-第7期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,827	千円	14,380	千円
未払事業税	2,017		2,654
未払法定福利費	2,442		2,107
敷金及び保証金	5,937		5,480
長期前払費用	2,108		2,067
長期勤続給付引当金	1,785		1,938
有形固定資産	7,305		7,216
その他	4,739		6,867
繰延税金資産 小計	43,159		42,710
評価性引当額	△5,951		△7,634
繰延税金資産 合計	37,208		35,076
繰延税金資産の純額	37,208		35,076

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6	%	34.6	%
のれん償却費	185.0		75.0
商標権償却費	113.1		45.8
株式報酬費用	9.1		△1.2
住民税均等割	50.4		22.2
軽減税率差異	△8.1		△3.3
評価性引当額の増減	△2.1		4.6
税額控除	-		△19.0
その他	0.2		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	382.2		159.4

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。