有価証券報告書-第13期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	21,417	15,244
未払事業税	-	17,116
敷金及び保証金	13,322	14,164
長期前払費用	1,822	1,194
長期勤続給付引当金	1,801	-
退職給付引当金	-	5,351
株主優待引当金	-	2,941
有形固定資産	7,714	5,131
繰越欠損金	42,435	1,310,832
その他	12,457	57,378
繰延税金資産 小計	100,968	1,429,351
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△42,435	△1,310,832
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△58,533	△118,519
評価性引当額	△100,968	△1,429,351
繰延税金資産 合計	-	-
繰延税金資産の純額	-	-

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度・当事業年度においては税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。