有価証券報告書-第9期(平成29年8月1日-平成30年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年7月31日)		当事業年度 (平成30年7月31日)
繰延税金資産
貸倒損失	90千円		81千円
ポイント引当金	1,529		-
未払賞与	4,185		7,026
未確定債務	4,927		5,713
一括償却資産	3,177		1,445
投資有価証券評価損	3,408		3,062
関係会社株式評価損	-		20,264
資産除去債務	3,782		31,526
未払事業税	-		9,327
繰越欠損金	1,142,138		1,442,231
その他	1,845		4,154
繰延税金資産小計	1,165,086		1,524,832
評価性引当額	△1,162,482		△1,442,357
繰延税金資産合計	2,603		82,474
繰延税金負債
還付事業税	△2,603		-
資産除去債務に対応する除去費用	-		△29,541
繰延税金負債合計	△2,603		△29,541
繰延税金資産の純額	-		52,933

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度ともに、税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。