有価証券報告書-第25期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	15,856千円		8,044千円
未払金	2,294		1,171
未払費用	962		779
繰延資産	5,684		5,255
保証金	4,463		5,130
固定資産の未実現利益	15,220		18,585
減価償却超過額	6,367		4,780
その他	13,997		12,803
繰延税金資産小計	64,847		56,551
評価性引当額	△7,221		△6,937
繰延税金資産合計	57,626		49,613
繰延税金負債
資産調整勘定	-		△1,949
繰延税金負債合計	-		△1,949
繰延税金資産の純額	57,626		47,665

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	5.7		2.4
住民税均等割 評価性引当額の増減 法人税額の特別控除額等 その他	3.5 △1.2 - △0.1		4.8 △0.1 △4.5 0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.6		33.3