有価証券報告書-第26期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)		当連結会計年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	8,044千円		7,509千円
未払金	1,171		1,237
未払費用	779		1,072
繰延資産	5,255		6,549
保証金	5,130		6,417
固定資産の未実現利益	18,585		18,267
減価償却超過額	4,780		5,839
その他	12,803		16,864
繰延税金資産小計	56,551		63,758
評価性引当額	△6,937		△7,266
繰延税金資産合計	49,613		56,491
繰延税金負債
資産調整勘定	△1,949		△5,893
繰延税金負債合計	△1,949		△5,893
繰延税金資産の純額	47,665		50,599

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年6月30日)		当連結会計年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.4		3.7
住民税均等割 評価性引当額の増減 法人税額の特別控除額等 その他	4.8 △0.1 △4.5 0.1		7.0 0.1 △6.4 0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.3		35.4