有価証券報告書-第29期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)		当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	9,905千円		11,819千円
未払金	1,509		4,205
未払費用	2,146		492
繰延資産	16,740		14,608
保証金	10,805		11,452
繰越欠損金	-		31,902
固定資産の未実現利益	33,911		44,362
減価償却超過額 投資有価証券 貸倒引当金	19,077 13,472 17,845		22,365 13,472 17,786
その他	24,992		41,385
繰延税金資産小計	150,406		213,853
評価性引当額	△41,475		△70,922
繰延税金資産合計	108,930		142,931
繰延税金負債
顧客関連資産	-		△105,576
資産調整勘定	△13,806		△17,763
繰延税金負債合計	△13,806		△123,340
繰延税金資産の純額	95,123		19,590

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)		当連結会計年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	10.1		3.8
住民税均等割 評価性引当額の増減 法人税額の特別控除額等 連結子会社株式売却の連結修正 その他	27.8 27.3 △16.3 6.4 0.0		6.5 △6.2 △6.0 - 0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	85.8		29.1