有価証券報告書-第38期(2022/09/01-2023/08/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
繰延税金資産
未払金	63,130千円		60,992千円
退職給付引当金	32,277千円		34,510千円
ポイント引当金	9,766千円		3,808千円
賞与引当金	15,771千円		18,136千円
未払事業税	10,301千円		8,484千円
その他	16,409千円		29,715千円
繰延税金資産小計	147,658千円		155,648千円
評価性引当額	△69,904千円		△69,944千円
繰延税金資産合計	77,753千円		85,704千円
繰延税金負債
圧縮積立金	7,174千円		7,174千円
投資有価証券評価差額	-千円		5,596千円
繰延税金負債合計	7,174千円		12,770千円
繰延税金資産の純額	70,579千円		72,934千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年8月31日)		当事業年度 (2023年8月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割等	1.2%		1.3%
評価性引当額の増減	0.1%		0.0%
留保金課税	4.2%		4.2%
その他	0.1%		0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.0%		36.2%