訂正有価証券報告書-第78期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,181千円		8,290千円
賞与引当金	79,291		85,612
固定資産税	2,236		2,255
棚卸資産の未実現利益	6,161		5,396
役員退職慰労引当金	59,670		50,925
退職給付に係る負債	245,796		249,537
資産除去債務	14,387		13,831
投資有価証券	1,196		1,196
ゴルフ会員権	6,005		6,005
その他	131,490		128,148
繰延税金資産小計	553,418		551,200
評価性引当額	△133,424		△167,022
繰延税金資産合計	419,993		384,177
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△233,415千円		△183,835千円
資産除去債務に対応する除去費用	△6,662		△5,924
在外連結子会社の留保利益	△158,254		△172,027
繰延税金負債合計	△398,333		△361,788
繰延税金資産純額	21,660		22,389

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
永久差異	0.5%		1.6%
住民税均等割	0.7%		0.8%
評価性引当額	△1.7%		6.3%
連結子会社税率差異	△0.6%		1.2%
在外連結子会社の留保利益	24.2%		2.5%
その他	△0.4%		△1.9%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.3%		45.1%