有価証券報告書-第9期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払費用	18,146千円		18,015千円
未払事業税	8,271		9,117
敷金	3,934		24,189
減価償却超過額	123,071		80,988
関係会社株式評価損	801,696		772,640
貸倒引当金	444,461		403,381
関係会社事業損失引当金	64,162		64,162
特別調査費用引当金	52,289		72,805
訴訟関連費用引当金	-		55,754
事業構造改革引当金	-		32,151
税務上の繰越欠損金	796,935		828,423
その他	268		137
繰延税金資産小計	2,313,238		2,361,767
評価性引当額	△2,313,238		△2,361,767
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2023年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。