有価証券報告書-第10期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
繰延税金資産
未払費用	18,015千円		13,675千円
未払事業税	9,117		-
敷金	24,189		639
減価償却超過額	80,988		79,507
投資有価証券評価損	-		64,649
関係会社事業損失引当金	64,162		141,620
特別調査費用引当金	72,805		82,244
訴訟関連費用引当金	55,754		96,535
事業構造改革引当金	32,151		3,459
税務上の繰越欠損金	828,423		526,019
その他	137		27,268
繰延税金資産小計	1,185,745		1,035,619
評価性引当額	△1,185,745		△1,035,619
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(2024年9月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。