訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	5,251	千円
ソフトウエア	88,765	千円
受注損失引当金	2,494	千円
資産除去債務	16,716	千円
その他	1,705	千円
繰延税金資産小計	114,932	千円
評価性引当額	△16,716	千円
繰延税金資産合計	98,216	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△15,083	千円
その他	△28	千円
繰延税金負債合計	△15,111	千円
繰延税金資産純額	83,104	千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	9,337	千円
固定資産-繰延税金資産	73,767	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率	30.86	%
(調整)
留保金課税	533.57	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	115.10	%
住民税等均等割額	88.26	%
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△37.53	%
評価性引当金の増減	265.67	%
税額控除	△258.62	%
未払事業税	170.14	%
連結子会社との税率差異	130.98	%
連結調整による影響額	530.88	%
その他	△1.26	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1,537.19	%

当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	5,565	千円
ソフトウエア	18,502	千円
前受収益	64,574	千円
資産除去債務	16,751	千円
その他	799	千円
繰延税金資産小計	106,192	千円
評価性引当額	△16,751	千円
繰延税金資産合計	89,441	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,586	千円
その他	△12	千円
繰延税金負債合計	△13,598	千円
繰延税金資産純額	75,843	千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

流動資産-繰延税金資産	70,926	千円
固定資産-繰延税金資産	11,515	千円
固定負債-繰延税金負債	6,599	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

法定実効税率	30.86	%
(調整)
留保金課税	3.85	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41	%
住民税等均等割額	0.37	%
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.27	%
評価性引当金の増減	0.01	%
税額控除	△2.01	%
未払事業税	0.84	%
連結子会社との税率差異	0.16	%
連結調整による影響額	△1.56	%
その他	0.03	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.70	%