有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,169	千円		13,297	千円
投資有価証券評価損	30,268	千円		30,268	千円
資産除去債務	-	千円		2,786	千円
繰越欠損金	97,599	千円		86,863	千円
退職給付に係る負債	6,580	千円		4,913	千円
減価償却超過額	19,791	千円		20,637	千円
未払費用	42,724	千円		42,258	千円
その他有価証券評価差額金	1,241	千円		1,394	千円
その他	14,860	千円		18,582	千円
繰延税金資産小計	218,236	千円		221,003	千円
評価性引当額	△139,715	千円		△130,131	千円
繰延税金負債と相殺	△48,326	千円		△49,123	千円
繰延税金資産の純額	30,195	千円		41,748	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△631	千円		△907	千円
顧客関連資産	△126,012	千円		△117,705	千円
その他	△5,732	千円		△9,112	千円
繰延税金負債合計	△132,376	千円		△127,725	千円
繰延税金資産と相殺	48,326	千円		49,123	千円
繰延税金負債の純額	△84,049	千円		△78,602	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失のため、注記を省略しております。当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。