有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2019/02/15 15:01
【資料】
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【項目】
111項目
(税効果会計関係)
前連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
未払事業税5,251千円
ソフトウエア88,765千円
受注損失引当金2,494千円
資産除去債務16,716千円
その他1,705千円
繰延税金資産小計114,932千円
評価性引当額△16,716千円
繰延税金資産合計98,216千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用△15,083千円
その他△28千円
繰延税金負債合計△15,111千円
繰延税金資産純額83,104千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
流動資産-繰延税金資産9,337千円
固定資産-繰延税金資産73,767千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率30.86%
(調整)
留保金課税533.57%
交際費等永久に損金に算入されない項目115.10%
住民税等均等割額88.26%
税率変更による期末繰延税金資産の増減△37.53%
評価性引当金の増減265.67%
税額控除△258.62%
未払事業税170.14%
連結子会社との税率差異130.98%
連結調整による影響額530.88%
その他△1.26%
税効果会計適用後の法人税等の負担率1,537.19%


当連結会計年度(自 平成29年4月1日 至 平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
未払事業税5,565千円
ソフトウエア18,502千円
前受収益64,574千円
資産除去債務16,751千円
その他799千円
繰延税金資産小計106,192千円
評価性引当額△16,751千円
繰延税金資産合計89,441千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用△13,586千円
その他△12千円
繰延税金負債合計△13,598千円
繰延税金資産純額75,843千円

(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
流動資産-繰延税金資産70,926千円
固定資産-繰延税金資産11,515千円
固定負債-繰延税金負債6,599千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率30.86%
(調整)
留保金課税3.85%
交際費等永久に損金に算入されない項目0.41%
住民税等均等割額0.37%
税率変更による期末繰延税金資産の増減△0.27%
評価性引当金の増減0.01%
税額控除△2.01%
未払事業税0.84%
連結子会社との税率差異0.16%
連結調整による影響額△1.56%
その他0.03%
税効果会計適用後の法人税等の負担率32.70%