有価証券報告書-第12期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	5,565	千円		17,711	千円
ソフトウエア	18,502	千円		62,159	千円
前受収益	64,574	千円		―
資産除去債務	16,773	千円		21,663	千円
賞与引当金	―			9,970	千円
その他	799	千円		887	千円
繰延税金資産小計	106,213	千円		112,391	千円
評価性引当額(注)	△16,773	千円		△21,663	千円
繰延税金資産合計	89,440	千円		90,728	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,586	千円		△16,645	千円
その他	△12	千円		―
繰延税金負債合計	△13,598	千円		△16,645	千円
繰延税金資産純額	75,841	千円		74,082	千円

(注)評価性引当額が4,890千円増加しております。この増加の主な内容は、当社及び連結子会社G2 Studios株式会社において、将来減算一時差異に関する評価性引当額を追加的に認識したことに伴うものであります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)			当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.86	%		30.62	%
(調整)
留保金課税	3.85	%		5.23	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―			△2.24	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.41	%		0.26	%
住民税等均等割額	0.37	%		0.91	%
税率変更による期末繰延税金資産の増減	△0.27	%		0.04	%
評価性引当金の増減	0.01	%		0.58	%
税額控除	△2.01	%		△1.57	%
未払事業税	0.84	%		△0.94	%
連結子会社との税率差異	0.16	%		2.73	%
連結調整による影響額	△1.56	%		4.05	%
その他	0.03	%		0.06	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.70	%		39.75	%