有価証券報告書-第13期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,711	千円		6,217	千円
ソフトウエア	62,159	千円		34,236	千円
資産除去債務	21,663	千円		21,735	千円
賞与引当金	9,970	千円		―	千円
繰越欠損金	―	千円		2,027	千円
その他	887	千円		5,888	千円
繰延税金資産小計	112,391	千円		70,105	千円
評価性引当額	△21,663	千円		△17,499	千円
繰延税金資産合計	90,728	千円		52,606	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△16,645	千円		△15,067	千円
その他	―			△148	千円
繰延税金負債合計	△16,645	千円		△15,216	千円
繰延税金資産純額	74,082	千円		37,390	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
留保金課税	5.23	%		3.45	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.24	%		―	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.26	%		0.27	%
住民税等均等割額	0.91	%		0.98	%
税率変更による期末繰延税金資産の増減	0.04	%		―	%
減損損失	―			1.66	%
評価性引当金の増減	0.58	%		△0.03	%
税額控除	△1.57	%		―	%
連結子会社との税率差異	2.73	%		2.46	%
連結調整による影響額	4.05	%		△0.89	%
その他	△0.88	%		0.54	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.75	%		39.05	%

(表示方法の変更)
前連結会計年度において、独立掲記していた「未払事業税」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の注記の組み換えを行っております。
この結果、前連結会計年度において表示していた「未払事業税」△0.94%、「その他」0.06%は、「その他」△0.88%として組み替えております。