有価証券届出書(新規公開時)
(税効果会計関係)
前連結会計年度(2017年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度(2017年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
繰延税金資産 | |
税務上の繰越欠損金 | 480,330千円 |
減損損失及び減価償却超過額 | 128,575 |
貸倒引当金 | 62,146 |
事業整理損失引当金 | 42,601 |
子会社株式評価損 | 12,546 |
その他 | 8,528 |
繰延税金資産小計 | 734,729 |
評価性引当額 | △638,059 |
繰延税金資産合計 | 96,669 |
繰延税金負債 | |
負債調整勘定 | △51,176 |
無形固定資産 | △18,889 |
その他 | △57 |
繰延税金負債合計 | △70,124 |
繰延税金資産の純額 | 26,545 |
(注) 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
流動資産-繰延税金資産 | 244千円 |
固定資産-繰延税金資産 | 27,698 |
固定負債-繰延税金負債 | △1,398 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度 (2017年3月31日) | |
法定実効税率 | 30.9% |
(調整) | |
寄付金損金不算入額 | △1.0 |
交際費等損金不算入額 | △0.4 |
住民税等均等割 | △0.2 |
のれんの償却額 | △0.2 |
持分法による投資損益 | △2.4 |
評価性引当額の増減 | △25.2 |
子会社との適用税率の差 | 0.0 |
その他 | △0.1 |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 1.4 |