有価証券報告書-第18期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)1.	-千円		150,047千円
減損損失及び減価償却超過額	14,462		3,140
貸倒引当金	2,299		2,270
製品保証引当金	89		-
株主優待引当金	8,451		12,370
未払事業税	19,198		-
資産除去債務	1,194		1,194
投資有価証券評価損	68,135		6,143
その他	3,319		943
繰延税金資産小計	117,150		176,109
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1.	-		△107,769
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△71,164		△7,337
評価性引当額小計	△71,164		△115,106
繰延税金資産合計	45,985		61,003
繰延税金負債
無形固定資産	△6,217		-
有価証券評価差額金	△23,905		△5,450
投資有価証券	△6,413		-
未収還付事業税等	-		△11,758
その他	△160		-
繰延税金負債合計	△36,697		△17,208
繰延税金資産の純額	9,288		43,794

(注)1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金又は益金に算入されない項目	△1.2		49.1
住民税均等割	0.4		△2.9
税額控除	△3.6		-
評価性引当額の増減	5.4		△68.4
その他	△0.0		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.6		7.4