訂正有価証券報告書-第61期(2021/04/01-2022/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	17,601	千円		17,083	千円
未払費用	19,683	千円		23,244	千円
賞与引当金	4,631	千円		14,987	千円
貸倒引当金	98,185	千円		-	千円
ポイント引当金	33,725	千円		-	千円
契約負債	-	千円		12,063	千円
長期未払金	92,882	千円		87,909	千円
減価償却費及び減損損失	59,206	千円		91,021	千円
資産除去債務	132,947	千円		133,494	千円
差入保証金	78,665	千円		84,586	千円
土地再評価差額金	289,554	千円		289,554	千円
その他有価証券評価差額金	8,899	千円		4,154	千円
税務上の繰越欠損金 (注)2	2,140,679	千円		3,184,363	千円
その他	127,047	千円		63,498	千円
繰延税金資産小計	3,103,709	千円		4,005,961	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△2,140,679	千円		△3,184,363	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△963,030	千円		△821,598	千円
評価性引当額小計 (注)1	△3,103,709	千円		△4,005,961	千円
繰延税金資産合計	-	千円		-	千円
繰延税金負債
土地圧縮積立金	△124,325	千円		△123,274	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△117,316	千円		△112,912	千円
土地再評価差額金	△375	千円		△375	千円
その他	△8,377	千円		△8,377	千円
繰延税金負債合計	△250,393	千円		△244,939	千円
繰延税金負債(△)の純額	△250,393	千円		△244,939	千円

(注)1.評価性引当額が902,251千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことによるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	-	2,140,679	2,140,679	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△2,140,679	△2,140,679	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(※)	-	-	-	-	-	3,184,363	3,184,363	千円
評価性引当額	-	-	-	-	-	△3,184,363	△3,184,363	〃
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。