有価証券届出書(新規公開時)

【提出】
2019/11/18 15:00
【資料】
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【項目】
155項目
(税効果会計関係)
前連結会計年度(平成30年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
貸倒引当金19百万円
賞与引当金149
減損損失234
リース債務282
資産除去債務等244
未払事業税等19
未払事業所税23
未払法定福利費22
その他38
繰越欠損金12
繰延税金資産小計1,046
評価性引当額△28
繰延税金資産合計1,018
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用△52
リース資産△282
その他有価証券評価差額金△192
特別償却準備金△62
その他△9
繰延税金負債合計△599
繰延税金資産の純額418

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目△5.8
税額控除△7.0
住民税均等割額2.7
繰延税金資産に対する評価性引当額の増減3.2
過年度法人税等1.1
その他1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率32.3

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成31年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
貸倒引当金20百万円
賞与引当金127
減損損失269
リース債務208
資産除去債務等240
未払事業税等31
未払事業所税24
未払法定福利費13
その他26
繰越欠損金15
繰延税金資産小計979
評価性引当額△22
繰延税金資産合計957
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用△45
リース資産△207
その他有価証券評価差額金△169
特別償却準備金△70
その他△3
繰延税金負債合計△496
繰延税金資産の純額460

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率34.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目1.4
住民税均等割額1.4
繰延税金資産に対する評価性引当額の増減△0.5
抱合せ株式消滅差損2.0
税務上の繰越欠損金の利用額△1.7
のれん減損損失等6.3
その他△1.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率41.8

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。